Informationen zum Fonds

Kurzbeschreibung

Beteiligungsobjekt

Zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung steht noch nicht fest, welche Öl- und Gasquellen gekauft werden sollen. Die Auswahl der Öl- und Gasquellen wird nach dem strengen Kriterienkatalog dieses Beteiligungsangebots vorgenommen, sowie weiteren Anforderungen hinsichtlich der örtlichen Lage, Transportmöglichkeiten und der jeweils zu investierenden Kaufpreissumme. Schwerpunktmäßig sollen die Investitionen in produzierende Öl- und Gasquellen in Alberta erfolgen. Bevorzugt werden Gebiete, in denen bereits für eine entsprechend gut funktionierende Infrastruktur für die Förderung und den Transport der Öl- und Gasmengen gesorgt ist. Nachdem Conserve Oil & Gas No. II Corporation, der General Partner der Objektgesellschaft, die ihr angebotenen Öl- und Gasquellen unter Berücksichtigung der vom Verkäufer vorgelegten Reservegutachten ausgesucht hat, werden von Sproule Associates Ltd. zusätzliche unabhängige Gutachten erstellt, unter Beachtung der strengen in Alberta geltenden Anforderungen für die Bewertung produzierender Öl- und Gasquellen. Damit soll erreicht werden, dass die vorgegebenen Investitionskriterien eingehalten sind und die im Businessplan geplanten Ausschüttungen voraussichtlich erwirtschaftet werden können.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: - 100% der Zeichnungssumme zuzüglich des gesamten Agios von 5% sind innerhalb von 14 Tagen nach Unterzeichnung der Beitrittserklärung zu erbringen. - Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 10.000 - Das öffentliche Angebot endet grundsätzlich mit Vollplatzierung, plangemäß jedoch mit Ablauf des 28. Februar 2011. Auszahlung: Nach dem Businessplan sollen die Ausschüttungen kumuliert ca. 267% (inkl. Kapitalrückführung) nach Steuern in Kanada bezogen auf das Kommanditkapital bis einschließlich 2029 betragen. Der Anleger ist ab dem Monat nach vollständiger Einzahlung seiner Kapitaleinlage entsprechend seinem Anteil am Gesellschaftskapital, am Vermögen, an stillen Reserven und an den Ausschüttungen beteiligt. Es ist geplant, Vorabausschüttungen von bestehenden Liquiditätsüberschüssen in Höhe von monatlich 1% (12% p.a.) beginnend mit dem Ankauf von Quellen durch die Objektgesellschaft zu leisten.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption

Kanada: Für Zwecke der Besteuerung in Kanada ist die kanadische Objektgesellschaft nicht Subjekt der Ertragsbesteuerung und wird insofern als transparente Gesellschaft klassifiziert. Somit sind die einzelnen Kapitalanleger der Fondsgesellschaft Subjekt der Besteuerung in Kanada. Das steuerliche Ergebnis der kanadischen Objektgesellschaft wird im Rahmen der einheitlichen Steuererklärung in Kanada auf Ebene der kanadischen Objektgesellschaft ermittelt und den Gesellschaftern zugewiesen. Der Anleger unterliegt mit den aus dem Beteiligungsangebot vermittelten Einkünften der beschränkten Steuerpflicht in Kanada. Die auf den Anleger entfallenden kanadischen Einkünfte sind in der kanadischen Steuererklärung des Anlegers zu erklären. In Kanada unterliegen die Einkünfte aus laufenden Gewinnen und der Veräußerung einer Quellensteuer. Deutschland: Die laufenden gewerblichen Einkünfte aus der Förderung und der Veräußerung von Öl und Gas in Kanada sind in Deutschland unter Progressionsvorbehalt von der Besteuerung freigestellt. Ein Gewinn aus der Veräußerung der Beteiligung an der Conserve Oil Corporation POC Second Limited Partnership ist, wie nach dem DBA ebenfalls in Deutschland unter Progressionsvorbehalt freigestellt.

Finanzierung

Es ist ein Kommanditkapital von EUR 20.000.000 geplant. Auf Ebene der Fondsgesellschaft werden keine Fremdmittel aufgenommen.

Warnhinweis länger als 6 Monate im Vertrieb

Dieser Hinweis erfolgt aufgrund von gesetzlicher Vorgaben.